利用保險資金流量表，進行A、B 兩種儲蓄保單，創造現金的效益比較，是了解保險真實特質很簡單的方法，也是進行各種保險規劃重要的基礎，這個基礎正確認識了，後續的保險規劃皆會產生很好的創造現金效果，特別是愈重要的規劃，產生創造現金效益之影響愈大。
資產傳承與財稅規劃，一直是許多企業主心中的期盼…，也是保險從業人員，從事保險規劃很重要的一個領域，感覺上保戶運用的人很多，市場上針對保險從業人員開課，專業的顧問公司也很多，教導從業人員針對企業主切身的需求，運用保險做資產傳承與財稅規劃，講師們整理的內容與表達非常精采，資料內容非常震撼！這群講師們，大多來自各個領域專業背景，如律師、會計師、稅務機關查核人員，不動產代書稅務顧問…他們非常專業。課程也都能精闢的講出，企業主所面臨的種種問題，也提出很多震撼人心的，佐證故事及新聞資料。
國內還有幾位會計師針對保險從業人員開課之外，特別篇寫一系列節稅實務的內容，出版資產傳承與財稅規劃書本銷售。這群專業講師們也經常受聘至各大銀行、保險公司講課，針對保險從業人員培訓之外，也受邀到全國各地的理財講座，針對企業主們主講：資產傳承與財稅規劃。大家聽完他們精彩演講之後，都深受故事情節所震撼！原來理財有許多的稅法規定、民法細節需要清楚知道，而且必須注意提早納入在資產傳承與財稅規劃當中，否則會產生資產重大折損。
聽完課程或是講座之後，感覺學習很多。雖然心中津津有味，可是接下來怎麼規劃安排呢？仍然一樣一片模糊狀況…只是內心知道，有許多的應用是可行的，至於詳細怎麼應用？或是如何運用，才能對症下藥達到最佳效果？無人知曉…。真是遺珠之憾！
離開會場之後，似乎大家都各自解讀狀況…各自進行規劃，至於是否正確呢？像是瞎子摸象，有人說是大腿，有人說是鼻子，也有人說是尾巴才對，根本無人知道正確做法。
因為所有講師並非保險專業人員，所以保險內容該如何配置，才能與他精闢內容結合呢？講師並沒有參與，他並不很清楚，何況！保險並不是講師的專業領域，所以他也不了解。
原諒我！我無禮的這麼說。因為20 幾年來，透過我手上所整理出來的保戶資料，所接觸的每一位企業主保戶，從保單資金流量表，呈現出來的內容。並無任何一位保戶達到及格程度，這些講師提醒重點的內容，約略只做到二、三成而已。
歷經20 幾年所有保戶，加上所有保險、銀行所有從業人員，及講師們努力之下的結果…大家處於各自解讀狀態，目前大家沒有一致準則，屬於各說各話的狀況，距離資產傳承與財稅規劃甚遠，可以吻合70%-80% 及格結果的人微乎其微，非常的稀少。
非常可惜！經過業界所有人長期累積所創造出來的結果，竟然大家只做到心安而已，雙方都沒有達到成就感程度，並未真正做到資產傳承與財稅規劃成果。
猶記得！書局裡有兩位保險業的泰斗，日本保險界大師Yoshiko Shibata 柴田禾子，美國保險界大師Ben Feldman 班. 費德文，他們的身分是保險領域的專業人才，所提供給保戶的結果完全吻合，資產傳承與財稅規劃成果。完全吻合國內外各大講師一再提醒要注意的內容。大師們努力所得到的成就，令人全世界保險從業人員敬仰！期許自己能夠學習他們，真正做到他們書中所說的，資產傳承與財稅規劃境界。
本書我嘗試以保險從業人員的角度，將他們書上文字內容，嘗試轉化以圖示表示，將大師們所說的保險規劃配置內容，視覺化以保單資金流量表方式呈現，輔佐各種顏色與柱狀圖形表達，讓保險、銀行從業人員更容易了解，他們書上的內容如何創造現金效益。
同時也跟當下最熱銷，最夯的類儲蓄保單，也以保單資金流量表方式呈現，做A、B兩種類型儲蓄保單的效益比較，讓有興趣的保戶輕易就知道，保險創造現金圖形該是甚麼狀態，如何才能夠達到，資產傳承與財稅規劃的真正效果。
藉此可以形成一種保單溝通共通語言，或是建立檢核保險規劃品質的評鑑參考。可以避免雙方各自解讀，避免瞎子摸象無一是從…的窘境，提升資產傳承與財稅規劃能力，使每一個規劃案件，及格程度達到七、八成的結果。提升保險從業人員創造更大現金的成就感。
本書轉化成各種圖形，視覺化不但有助於閱讀Ben Feldman 大師！創意行銷書上所說的內容，更易於了解保險真正的奧秘，算是對美國保險大師Ben Feldman 班. 費德文，獻上一點敬意。
希望能協助更多從業人員，除了能看得懂大師Ben Feldman 書上所說文字，更深層了解背後所指的保險配置內容，再搭配上傳授資產傳承與財稅規劃課程，各位國內外講師解說的需求內容真實結合，希望能大幅協助更多保險、銀行從業人員締造更多佳績，進而幫助更多企業主們，達到資產傳承與財稅規劃效果，創造出更多現金照顧更多的家庭。
作者
王仁川
資深人壽保險專員、外幣保險業務專員、投資型保險業務專員、IFPC國際理財規劃師。曾任時訊電腦股份有限公司合夥人10年、中山大學理財課程講師、彰化縣工商發展投資策進會講師、彰化縣企業經營研究協會31屆秘書長、錠嵂保險經紀人股份有限公司20年等專業經歷。
目錄
I. 董事長序
II. 陳總監序
III. 大綱
IV. 引言
一、B2 企業主規劃保險，內心的初衷與整體檢視
案例背景需求與心中的期待
保險整體配置的探討
重新了解保戶心中的想法
改善二種模式的評估說明
預見未來的七種基本概念
預見未來依資產需求，整體強化調節
二、B2 企業主的期盼，產生3.2 億經濟效益，對資產傳承幫助非常大
保戶18 年後，以資金流量表視覺化方式，重新檢視整體保險內容
資金流量表上使用七種現金名詞
商品資金流量表視覺化方式，檢視創造現金效益
ABCD 全家整體資金流量表，以視覺化方式，檢視創造現金效益
A1 逐一檢視個人，創造現金效益
B2 逐一檢視個人，創造現金效益
創造現金：保險資金流量表
點石成金系列Ⅱ
C3 逐一檢視個人，創造現金效益
D4 逐一檢視個人，創造現金效益
三、銀行最夯的企業主案例，探討創造現金效益
看銀行熱賣的儲蓄險與稅法修訂
銀行企業主案例探索，整體配置檢視
資金流量表上使用七種現金名詞
甲乙丙丁全家整體資金流量表，以視覺化方式，檢視創造現金效益
甲1 逐一檢視個人，創造現金效益
乙2 逐一檢視個人，創造現金效益
丙3 逐一檢視個人，創造現金效益
丁4 逐一檢視個人，創造現金效益
四、探索A、B 類型儲蓄險，企業主案例，創造現金效益比較
兩戶企業主整體資金流量表，比對創造現金效益
男主人資金流量表，兩家A1_& 甲1 比對創造現金效益
女主人資金流量表，兩家B2_& 乙2 比對創造現金效益
接班人資金流量表，兩家C3_& 丙3 比對創造現金效益
孩子資金流量表，兩家D4_& 丁4 比對創造現金效益
五、銀行理專不敢說的秘密，實務案例轉換
企業主保戶ㄚ奉小姐感覺壓力，想要整體配置的詳細檢視
ㄚ奉小姐資產傳承的盼望
安全結構，身價與傳承結合的調整，壓力紓解，經濟效益6,820 萬大幅提升
序／導讀
序
利用保險資金流量表，進行A、B 兩種儲蓄保單，創造現金的效益比較，是了解保險真實特質很簡單的方法，也是進行各種保險規劃重要的基礎，這個基礎正確認識了，後續的保險規劃皆會產生很好的創造現金效果，特別是愈重要的規劃，產生創造現金效益之影響愈大。
資產傳承與財稅規劃，一直是許多企業主心中的期盼…，也是保險從業人員，從事保險規劃很重要的一個領域，感覺上保戶運用的人很多，市場上針對保險從業人員開課，專業的顧問公司也很多，教導從業人員針對企業主切身的需求，運用保險做資產傳承與財稅規劃，講師們整理的內容與表達非常精采，資料內容非常震撼！這群講師們，大多來自各個領域專業背景，如律師、會計師、稅務機關查核人員，不動產代書稅務顧問…他們非常專業。課程也都能精闢的講出，企業主所面臨的種種問題，也提出很多震撼人心的，佐證故事及新聞資料。
國內還有幾位會計師針對保險從業人員開課之外，特別篇寫一系列節稅實務的內容，出版資產傳承與財稅規劃書本銷售。這群專業講師們也經常受聘至各大銀行、保險公司講課，針對保險從業人員培訓之外，也受邀到全國各地的理財講座，針對企業主們主講：資產傳承與財稅規劃。大家聽完他們精彩演講之後，都深受故事情節所震撼！原來理財有許多的稅法規定、民法細節需要清楚知道，而且必須注意提早納入在資產傳承與財稅規劃當中，否則會產生資產重大折損。
聽完課程或是講座之後，感覺學習很多。雖然心中津津有味，可是接下來怎麼規劃安排呢？仍然一樣一片模糊狀況…只是內心知道，有許多的應用是可行的，至於詳細怎麼應用？或是如何運用，才能對症下藥達到最佳效果？無人知曉…。真是遺珠之憾！
離開會場之後，似乎大家都各自解讀狀況…各自進行規劃，至於是否正確呢？像是瞎子摸象，有人說是大腿，有人說是鼻子，也有人說是尾巴才對，根本無人知道正確做法。
因為所有講師並非保險專業人員，所以保險內容該如何配置，才能與他精闢內容結合呢？講師並沒有參與，他並不很清楚，何況！保險並不是講師的專業領域，所以他也不了解。
原諒我！我無禮的這麼說。因為20 幾年來，透過我手上所整理出來的保戶資料，所接觸的每一位企業主保戶，從保單資金流量表，呈現出來的內容。並無任何一位保戶達到及格程度，這些講師提醒重點的內容，約略只做到二、三成而已。
歷經20 幾年所有保戶，加上所有保險、銀行所有從業人員，及講師們努力之下的結果…大家處於各自解讀狀態，目前大家沒有一致準則，屬於各說各話的狀況，距離資產傳承與財稅規劃甚遠，可以吻合70%-80% 及格結果的人微乎其微，非常的稀少。
非常可惜！經過業界所有人長期累積所創造出來的結果，竟然大家只做到心安而已，雙方都沒有達到成就感程度，並未真正做到資產傳承與財稅規劃成果。
猶記得！書局裡有兩位保險業的泰斗，日本保險界大師Yoshiko Shibata 柴田禾子，美國保險界大師Ben Feldman 班. 費德文，他們的身分是保險領域的專業人才，所提供給保戶的結果完全吻合，資產傳承與財稅規劃成果。完全吻合國內外各大講師一再提醒要注意的內容。大師們努力所得到的成就，令人全世界保險從業人員敬仰！期許自己能夠學習他們，真正做到他們書中所說的，資產傳承與財稅規劃境界。
本書我嘗試以保險從業人員的角度，將他們書上文字內容，嘗試轉化以圖示表示，將大師們所說的保險規劃配置內容，視覺化以保單資金流量表方式呈現，輔佐各種顏色與柱狀圖形表達，讓保險、銀行從業人員更容易了解，他們書上的內容如何創造現金效益。
同時也跟當下最熱銷，最夯的類儲蓄保單，也以保單資金流量表方式呈現，做A、B兩種類型儲蓄保單的效益比較，讓有興趣的保戶輕易就知道，保險創造現金圖形該是甚麼狀態，如何才能夠達到，資產傳承與財稅規劃的真正效果。
藉此可以形成一種保單溝通共通語言，或是建立檢核保險規劃品質的評鑑參考。可以避免雙方各自解讀，避免瞎子摸象無一是從…的窘境，提升資產傳承與財稅規劃能力，使每一個規劃案件，及格程度達到七、八成的結果。提升保險從業人員創造更大現金的成就感。
本書轉化成各種圖形，視覺化不但有助於閱讀Ben Feldman 大師！創意行銷書上所說的內容，更易於了解保險真正的奧秘，算是對美國保險大師Ben Feldman 班. 費德文，獻上一點敬意。
希望能協助更多從業人員，除了能看得懂大師Ben Feldman 書上所說文字，更深層了解背後所指的保險配置內容，再搭配上傳授資產傳承與財稅規劃課程，各位國內外講師解說的需求內容真實結合，希望能大幅協助更多保險、銀行從業人員締造更多佳績，進而幫助更多企業主們，達到資產傳承與財稅規劃效果，創造出更多現金照顧更多的家庭。
透過網路發行無遠弗屆散發出去，如果激發出更大漣漪效應，產生出保險業大師級人才，真的是人生圓滿具足，此生無憾。
敬祝～所有閱讀的人都能大大受益，使每一個保險規畫皆創造出滿溢現金。
王仁川 謹識106/5/5
《推薦序》錠嵂保險經紀人股份有限公司
李淑芬董事長推薦文
4月25日，立法院三讀《遺產及贈與稅法修正條文》，為籌措長照財源，將遺產稅及贈與稅由現行單一稅率10%，調高為10%、15% 及20% 三階段累進稅率，相關收入將全數挹注長期照顧。消息一出，高資產族群無不繃緊神經，因為可以想見，稅捐機關勢必將加強查核遺贈稅，也使得高資產族群必須重新審視資產配置與兩代傳承的安排規劃。
企業傳承的模式沒有一定的標準，各種接班模式的選擇，考量層面包羅萬象，像是經營者本身的理念與偏好、產業及企業本身的特色、企業經營的規模與模式，甚或是法律、金融與稅務環境的當下現況…等等。也由於其複雜度之高，企業傳承更當盡早提前準備，有計畫地對傳承及財產權益等分配進行妥善規劃與安排。
資產如何保值、節稅、順利傳承給下一代，是高資產族群最為關注的部分，在租稅公平和反避稅的國際趨勢下，稅務管理自然成為高資產族群關心的重要議題。台灣資金容易自由移動，但國際間各國陸續建立資訊交換機制，對「遵法」的要求日趨嚴格，迫使高資產族群思考運用多元化的投資商品與工具，例如基金、股票、結構型商品、外匯、期貨與保險等。
不同的人生階段，每個人都有不同的角色扮演、責任負擔，誰也無法斷言，風險幾時會發生，但我們都清楚，任何一種風險發生，都有可能掏去我們辛苦累積的資產、拼搏建立的家園，保險的存在，正是為了減輕這樣大部分人無法獨力承擔的損失與負擔。
仁川在保險業深耕多年，深知全方位的理財規劃包含保險、退休、投資、租稅四大面向，若能妥善搭配個人需求組合保障規劃，不僅能分擔人生各階段風險，同時能有效幫助企業主老年安養、人生無憂。
《創造現金：保險資金流量表》這本書，濃縮了仁川多年來，在保險實務與稅務知識上累積的心血，適用於企業主，也適用於保險從業人員，內容考量到人在閱讀時，影像思考優於文字，將其中部分文字、圖表資訊視覺化、圖表化，讓讀者們更易於吸收消化、強化資訊傳遞效率，有效達到資產傳承與財稅規劃的真正效果。
《創造現金：保險資金流量表》這本書，濃縮了仁川多年來，在保險實務與稅務知識上累積的心血，適用於企業主，也適用於保險從業人員，內容考量到人在閱讀時，影像思考優於文字，將其中部分文字、圖表資訊視覺化、圖表化，讓讀者們更易於吸收消化、強化資訊傳遞效率，有效達到資產傳承與財稅規劃的真正效果。
《推薦序》錠嵂保險經紀人股份有限公司
陳鴻儒總監推薦文
你已做了資產規劃嗎？或者你正要規劃嗎？或者你想要學資產規劃嗎？若是你是三者其中之一，那你非看這本書不可！
因有許多人做了資產規劃，最後卻沒任何效益，有些人做了資產規劃，卻非常複雜又不安全？如何擁有一個安全、簡單、有效的資產規劃，是本書的核心重點，你非看不可！
本書作者仁川，二十多年來致力於協助客戶資產規劃，成效卓著，實務經驗非常豐富，並將龐大複雜的資料，化繁為簡、深入淺出，將它以圖表視覺化，更是本書的特色。
讓讀者一目了然，輕鬆了解其規劃前後效益之差異！
本書之出版，是仁川又一巨作，也將是市場一大福音！
