傳承，家族企業最重要的生存課題，您做好準備了嗎？
本書從不同維度切入家族企業傳承議題，
分析不同位面的「利害關係人」、不同時機的有效「傳承工具」，
超前部署、同心協力打造家族專屬的「傳承模式」，
帶領家族企業繼續迎向未知的挑戰……
★第一本針對「台灣家族企業傳承」的法律專書★
50年法律執業觀察與經驗淬鍊，點出家族企業面臨的挑戰
迎領台灣企業家重新思考傳承布局與企業轉型
能夠預知爭端，才能解決爭端！
萬國法律事務所粹煉50年的爭議處理經驗，
透過２１堂課╳４大利害關係人的角度╳８大傳承工具的使用時機，
解開看似難解又神祕的傳承議題。
隨著台灣家族企業的蓬勃發展，財富累積遍及全球，如何把家族財富、價值觀及家族治理模式代代相傳，成了企業家們迫在眉睫的難題，尤其台灣七成的上市櫃公司都是家族企業，許多第一代創辦人已面臨退休交棒的問題。知名法律事務所萬國法律將帶你一探家族傳承的法律攻防戰，從台灣家族企業特有的問題，提出妥適的傳承工具，圖解與對照現實生活中的真實案例，為您的財富、資產、傳承打下穩固基礎！
【８大傳承工具】
如何利用贈與、遺囑這類傳承工具預先安排家族財富與企業？
如何善用控股公司、閉鎖性公司來防止股權過於分散或落入外人之手？
如何運用基金會的功能來傳承家族理念、價值與文化？
如何設立信託讓後代得以生活無憂，同時又不違背傳承者的初衷？
如何擬定家族憲章及建立家族辦公室，協助家族治理、培養接班人？
【４大利害關係人】
第一代企業主或家族大家長：如何安排遺囑、設計家族治理機制、考量有意或無意接班家族成員的未來安排、如何行使各類股權、如何設計境外公司……
第二代家族成員：有意接班者該如何脫穎而出、無意接班者該如何確保自身權益、針對企業共同資源該如何分配、遺產分配的程序與應用……
姻親與非婚生子女等成員：境外公司的遺產爭議該依據《繼承法》還是《公司法》、法定的親子關係如何取得、外姓成員成功接班的關鍵、爭取權利的節奏……
專業經理人：如何兼顧KPIs和家族願景、認識家族成員常有的歧見、如何開啟共治模式、採用階段性接班的任務……
本書以生動活潑的案例故事為引子，透過及早凝聚企業主、企業二代、專業經理人、外姓家族等關係人的共識，打造家族企業交棒的基礎，打開未來家業長青的大門！
【本書特色】
家族傳承是台灣企業家抬面下最關注的議題，也是家族企業的剛需：在台灣，家族企業林立，企業主大多屆臨退休交班的階段，而本書正是以「無爭」交班為主軸，為企業主提供相關知識的敲門磚。
台灣第一本有關傳承的普法專書：關注家族企業接班與管理議題的人很多，但只看傳承經營與管理理念的商業書遠遠不夠，還要佐以法律才能讓家族企業穩固地長治久安。
佐以案例故事來剖析各方利害關係：以生動的真實案例，深入淺出地說明家族企業各方的利害關係人不可不知的法律知識，就算沒有法律相關知識的讀者也能輕鬆讀懂。
敲響企業警鐘的傳承知識宣導之作：依據作者們執業50年的經驗，台灣多數中小企業主通常忌諱提前規劃接班與傳承，因此本書從多種角度切入，深入探討預做傳承規劃的好處。
【各方隆重推薦】
本書的價值，不僅在於提供了豐富的知識和資訊，更在於它所傳遞的理念：家族企業的傳承，不單單是資產的轉移，更是責任、價值和文化的延續。──方嘉麟，國立政治大學法學院教授
傳承就應及早規劃，而在思考如何把集團交給正確之人選或團隊，以確保集團長長久久之際，若能先藉本書以了解各種布局可能，相信可免去不必要之傳承失敗，並選擇最適合自己企業現狀的傳承之路。──朱志洋，友嘉集團總裁
《無爭：家業長青的傳承密碼》藉由專業的法律視角，深入淺出介紹家族財富與企業如何事先合法傳承規劃，分析各種家族傳承工具的特色與利弊，期以解消家族內部可能出現的紛爭於無形，極具實用價值，特為之推薦。──吳燦，前最高法院院長
書中融合臺灣近年來的實際案例說明，可以讓臺灣企業的傳承人、被傳承人，甚至專業經理人更了解家族傳承的精神，以及如何兼顧各方利益，取得共贏。──李伊俐，懷特生技新藥（股）公司董事長
本專書針對家族企業傳承提供專業及完整之建議，包含傳承工具、家族資源整合、接班安排及專業經理人等，精闢闡述且內容新穎，打破了過往傳統家族企業舊有接班模式，對於現今家族企業經營者著實提供不同以往的思考方向及因應對策。──林長勲，將捷集團創辦人
本書是萬國律師眾人智慧之結晶，從各式傳承工具、家族治理、下一代承接企業、家庭成員良性關係到專業經理等問題，分類精細，論述清晰，案例顯明，是財富系統性規劃之葵花寶典。──施茂林，亞洲大學財經法律系榮譽講座教授
有良好的溝通與共識後，家族還需透過股權、信託等法律工具，妥適地安排各方關係人的利益，並思考到未來變動時的因應，如此，傳承方能按部就班，讓企業持續壯大。──郭奕伶，商周集團執行長
如何在保障家族和諧的同時，合理合法地進行傳承規劃，是每一位家族成員和企業家必須面對的重要課題。《無爭：家業長青的傳承密碼》正是為了解決這一連串複雜問題而來，為讀者提供具有系統性、實用性的指引。──蔡清祥，前法務部部長
從贈與、遺囑、控股公司、閉鎖性公司、基金會到信託，每一個傳承工具都被詳盡地解析，涵蓋其優點、缺點、注意事項及使用時機，使讀者能夠清楚地理解每一種傳承工具的特性，並根據自身家族企業的實際情況選擇最適合的傳承方式。──蔡榮騰，臺灣上市櫃公司協會榮譽理事長
從法學角度切入，並加入實際個案，讓家族成員可以運用實務工具，配合傳承藝術，讓家族傳承得以順利，讓創業精神可以永續。──蔡鴻青，臺灣董事學會發起人 作者
萬國法律事務所
台灣知名頂尖法律事務所。民國63 年，由范光群、陳傳岳、黃柏夫及賴浩敏四位律師共同創立。
從傳統工商業開始，迄網際網路、電子商務興起，乃至新興的生物科技及金融創新，始終站在經濟發展的第一線，協助國內外的公司、企業家、機構或組織，解決自科技與經濟變遷所引發的問題，達成企業與機構使命，並促成產業升級，與台灣經濟持續繁榮發展一同前行。
目錄
推薦序（依姓名筆畫排序）
信念與文化才是永續傳承的不敗心法／方嘉麟
傳承無爭 企業永生／朱志洋
找「對」接班與傳承的成功方程式／吳燦
企業二代談傳承／李伊俐
破舊！打造家族企業傳承新思維／林長勲
完善家族傳承，創新企業格局／施茂林
接班要無爭，感性與理性缺一不可／郭奕伶
為家族企業永續發展注入智慧和力量／蔡清祥
家族傳承的全方位解決方案／蔡榮騰
為家族企業的未來指引明路／蔡鴻青
作者序
第１章 傳承最重要的事──如何善用傳承工具
Lesson1 家族企業的繼承規劃為何如此重要？
本書為誰而寫？為何而寫？
Lesson2 傳承工具─贈與
贈與的優點
贈與的缺點
贈與的注意事項
贈與的使用時機與考量──要預先規劃的傳承工具
Lesson3 傳承工具─遺囑
遺囑的優點
遺囑的缺點
遺囑的注意事項
遺囑的使用時機與考量──防範未然的傳承工具
Lesson4 傳承工具─控股公司
控股公司的優點
控股公司的缺點
控股公司的注意事項
控股公司的使用時機與考量──整合家族企業股權的傳承工具
Lesson5 傳承工具─閉鎖性公司
閉鎖性公司的優點
閉鎖性公司的缺點
閉鎖性公司的注意事項
閉鎖性公司的使用時機與考量──可彈性限制股份轉讓的傳承工具
Lesson6 傳承工具─基金會
基金會的優點
基金會的缺點及注意事項
基金會的使用時機與考量──家族理念的傳承工具
Lesson7 傳承工具─信託
信託的優點
信託的缺點
信託的注意事項
信託的使用時機與考量──長期、跨多世代、可分配的最佳傳承工具
Lesson8 傳承工具──家族治理①家族憲章
家族憲章的優點
家族憲章的缺點
家族憲章的注意事項
家族憲章使用的時機與考量──解鎖龐大且複雜家族的傳承工具
Lesson9 傳承工具──家族治理②家族辦公室
家族辦公室的優點
家族辦公室的缺點
家族辦公室的注意事項
家族辦公室的使用時機與考量──深獲高淨值家族喜愛的傳承工具
第２章 企業主、家族主事者的傳承思維
Lesson1 子女傳承的安排──反目鬩牆是宿命？
企業主如何順利傳承家族企業給有意願接班的子女？
如何確保有意願承接企業但爭取失利的子女、或無意願承接企業的子女，在不干預營運下享有企業獲利分潤？
其他避免家族內鬥的機制？
Lesson2 傳賢不傳子，家族企業接班的新趨勢
傳賢或傳子的三種考量因素
傳賢不傳子方式──「洛克斐勒」模式，落實經營權、所有權完全分離制
「階段性任務」型接班模式
專業經理人的配套作法──以公司章程約定經理人的 報酬及解任事由
Lesson3 家族的界線──促進和諧與預防紛爭的平衡之道
如何建立法定繼承關係？
傳承財產的安排方式
第３章 下一代家族成員的接班關鍵
Lesson1 家族企業成員有意願接手家族事業時的注意事項
如何成為合格的接班人？
在委託專業經理人經營家族企業時，接班人如何確保持有股份的家族成員支持接班人選任的專業經理人？
接班人如何面對及處理多個具有接班意願的二代家族成員？
Lesson2 二代無意願或無力接手家族企業時，如何保障自己的利益，並兼顧家族企業永續經營？
在委託專業經理人經營家族企業的，持股不參與經營的繼承者如何確保權益？
家族成員將家族企業股份出售給其他家族成員、專業經理人或市場派時有哪些注意事項？
是否將股權交由兄弟姊妹行使？
不介入經營，卻選擇擔任董事、監察人？
Lesson3 家族成員之間如何使用和分配家族資源？
遺產分配的程序與應用
家族成員之間共有資源如何使用？
家族資源屬於智慧財產權型態的因應之道
共有物分割的解決之道？
Lesson4 遺囑存在不同版本，或家族成員就財產分配及繼承問題各執一詞時，該如何處理？
遺產規劃遭到其他家族成員質疑時，該如何處理？
遺囑遭到其他家族成員質疑時，該如何確保自己權益？
是否執行遺囑？
第４章外姓成員、非婚生子女的正名與接班
Lesson1 代代相傳，還是代代相爭
《繼承法》還是《公司法》？國內法或是國外法法律爭執的關鍵──要依據哪一種法律來裁決？
境外公司的利與弊
Lesson2 外姓姻親的角色
外姓成員成功接班的關鍵
有能力、可獲長輩信任為接班最基本的要件
累積自己未來爭權的實力
Lesson3 非婚生子女與不具婚姻關係的伴侶
非婚生子女的法律地位如何確立──認領與驗DNA
非婚生子女進入企業──時機、職位？公布身分方式、時機？退場機制？
爭取權利的節奏
第５章 專業經理人的治理觀念──家族企業的所有權和經營權難題
Lesson1 由專業經理人打理家族企業時，該注意哪些面向？
管理家族企業為何困難重重？
理解家族成員與專業經理人的歧見從何而來？
Lesson2 企業主如何讓專業經理人兼顧企業績效與家族目標
為了兼顧企業目的與家族目標，企業主能做什麼？
企業主與專業經理人如何雙贏？
傳子？傳賢？
結語
序／導讀
作者序
綜觀歷史，二戰後臺灣經歷一波數十年的經濟高速成長，靠著政府運用「產業政策」、「經濟自由化措施」和「重分配政策」等工具及全民的努力，確保了臺灣在國際貿體系的出口優勢，讓地狹人稠又缺乏天然資源的臺灣，突破了先天條件的限制，創造出被譽為「亞洲四小龍」的經濟發展成果。到了1980年代，政府繼續推動產業轉型政策，開始發展電子、機械零組件及半導體科技相關產業，延續了臺灣的經濟奇蹟。
然而，在臺灣經濟奇蹟的背後，除了政府作為推手外，不可否認地，還仰賴千千萬萬以家族為核心的中小企業大軍。直到今日，儘管臺灣早已成為世界高科技產業的重鎮，擁有令全世界欽羨的最先進科技產業及製程，進而在全球地緣政治關係中扮演重要角色，但據統計，臺灣仍有98％以上的公司屬於中小企業，而且絕大部分是以中小型的家族企業模式，胼手胝足地打拚數十餘年所奠下的基業，讓公司乃至於臺灣在全球市場占有一席之地，來到廿一世紀後，企業除了面臨轉型考驗及外在不確定因素的風險，於此時更迎上了傳承接班的課題。因此，如何讓家業與財富代代傳承，成為臺灣為數眾多的家族企業當前所面臨最大的挑戰 。
然而，家族企業要順利傳承並永續經營，其實很不容易。國內家族企業因接班問題導致經營權爭奪的事件，更是時有所聞。例如：2015年11月美福集團兄弟爭產紛爭導致槍殺案，兄弟多所死傷；長榮集團在總裁張榮發過世後，大房、二房分家，而大房三兄弟關係也生變，兄弟鬩牆分為兩派，爭執不休；著名的食品企業泰山因十多年來家族成員內鬥戲碼不斷上演，市場派趁虛而入，最終拱手讓出經營權。這些事件皆凸顯出國內家族企業傳承議題的重要性。
觀察歐美先進國家，舉凡美國洛克菲勒家族（Rockefeller family）、德國的默克家族（Merck family）等，不乏百年以上屹立不搖的著名家族企業，其傳承規劃皆有一項共同點，即是有完善的家族企業傳承規劃及家族治理架構，其中更包括無形的文化等層面。換句話說，家族企業傳承並非僅是單純的尋找接班人而已，尚包含家族價值觀、企業精神等傳承。
目前國內家族企業掌門人的年齡普遍偏高，家族企業的傳承規劃與執行其實迫在眉睫，然而卻因啟動傳承內藏諸多挑戰與凶險，企業掌門人些微的舉措皆牽動各家族成員、家族企業經理人，以及眾多利害關係人的敏感神經，導致企業掌門人躊躇不前，無法有效推動進程，而時間的延宕更將諸多如二代缺乏接班意願與能力、家族成員對於企業經營理念不一、家族財富分配不均等問題擴大，處理更加棘手。再者，大多數人總是誤以為只有企業規模大的家族才需要進行傳承規劃，企業規模小或家族成員少的家族，一切以掌門人說了算，甚至認為幾位重要的家族成員談一談， 把企業所有權或財產分配一下就好，無需勞師動眾地花時間來規劃家族企業的傳承。但事實上，家族企業的傳承無關乎規模大小，只要家族企業想要永續發展，即有傳承規劃的需求。同時，家族企業傳承的規劃愈早開始準備，所面臨的風險愈低、變數愈少，而且如果適時地引進外部專家協助，也愈能夠及早發現家族或企業之間的問題，進而設法解決。
萬國法律事務所針對國內許多家族企業所面臨急迫且嚴峻的傳承與接班問題，採取獨樹一幟的解決策略，運用其多年累積的爭端解決法律服務能量，事先預見各個家族企業獨特的困境與難題，拆解導致家族企業崩壞的潛在不安因子，進而提出符合家族企業長遠適性發展的傳承規劃，透過經年累積的個案實踐經驗， 讓我們掌握了家族企業傳承最高境界「無爭」的要義。而今天，由萬國訴訟仲裁部的律師同仁共同執筆成就此書，將此要義分享予家族企業創辦人、接班人、家族成員、家族外的專業經理人，以及所有利害關係人，讓各界能共同面對此一傳承難題，尋求妥適解決之道，使我國企業得以避免傳承過程產生高昂的內耗成本，順利完成接班，增益企業整體競爭力。
最後，感謝萬國法律事務所、商周集團的全力支持，以及參與本書著作的所有萬國同仁在辦案之餘，仍撥出時間投入撰述，備極辛勞，若無您們一同參與，本書將難以付梓，在此一併致上最深謝意。萬國法律事務所在今年（2024年）邁入第50個年頭， 本書出版對我們深具意義，不僅僅是團隊內部透過著述的方式， 傳承多年所累積的經驗，也同時展現老幹新枝的自我期許，為律師執業立下標竿，邁向萬國百年！
萬國法律事務所訴訟仲裁部全體合夥律師
